Bởi WJ Rossi, CFP, ChFC, Đối tác, Koss Olinger & Company*
Các chiến lược thuế có thể có tác động to lớn đến sự giàu có trong tương lai, đó là lý do tại sao bất kỳ kế hoạch tài chính nào cũng nên áp dụng cách tiếp cận “nhận biết thuế” để quản lý tài sản của bạn. Các tài khoản đầu tư thường thuộc một trong ba loại: chịu thuế, hoãn thuế và miễn thuế. Việc bạn đầu tư tiền vào đâu trong phạm vi ba lựa chọn này và cách bạn rút tiền có thể ảnh hưởng đến quy mô quỹ hưu trí tổng thể của bạn. Điều quan trọng cũng cần xem xét liệu lợi nhuận đầu tư có bị đánh thuế như các khoản đầu tư ngắn hạn hay không, điều này đặt chúng dưới mức thuế thu nhập thông thường cao hơn, hay như các khoản đầu tư dài hạn, được hưởng mức thuế từ 0% đến hơn 20%. (Mức thuế thu nhập thông thường cao nhất là 39,6%.)
Nói một cách đơn giản nhất, bạn muốn giảm thiểu thuế của mình bằng cách tạo ra các hóa đơn thuế lớn nhất trong tài khoản hoãn thuế. Điều này cho phép bạn tiếp tục tăng trưởng đầu tư trong nhiều năm trước khi phải giao số tiền này, mà lẽ ra có thể sinh lời cho bạn, cho chính phủ. Phương pháp phân bổ (tài sản) theo nhóm mà chúng tôi sử dụng tại Koss Olinger, tập trung vào việc định vị tài sản ở nơi chúng có thể nhận được sự bảo vệ tối đa khỏi thuế. Ví dụ, một cố vấn và khách hàng có thể phải xác định thời điểm có lợi khi thực hiện chuyển đổi Roth hoặc rút tiền từ tài khoản hưu trí cá nhân. Tình hình thuế của mỗi khách hàng sẽ khác nhau. Nói chung, kế hoạch rút tiền sẽ lấy từ tài khoản chịu thuế trước, sau đó đến hoãn thuế, và cuối cùng là miễn thuế.
Tuy nhiên, các khái quát hóa hiếm khi áp dụng cho tất cả mọi người mọi lúc. Ví dụ, nếu tình trạng thuế của một cặp vợ chồng là Kết hôn khai thuế chung và cặp vợ chồng muốn có thu nhập 100.000 đô la mỗi năm – giả sử họ có cả ba loại tài khoản – họ có thể muốn 25.100 đô la tiền miễn thuế để ở trong khung thuế 15% (khung thuế 15% lên tới 74.900 đô la). Các cá nhân sẽ muốn xem xét tình hình cụ thể của họ và phối hợp với cố vấn đầu tư và cố vấn thuế của họ, như chúng tôi làm cho khách hàng của mình.
Mặc dù địa điểm thuế có thể có tác động lớn nhất đến việc giảm thiểu thuế, việc lựa chọn các khoản đầu tư hiệu quả về thuế cũng rất quan trọng. Ví dụ, các quỹ có vòng quay thấp mang lại lợi nhuận “điều chỉnh theo thuế” cao hơn các quỹ có vòng quay cao. (Vòng quay là thước đo tần suất một quỹ đầu tư bán và mua giá trị mà nó nắm giữ trong chứng khoán.) Ví dụ, quỹ cổ phiếu Hoa Kỳ được quản lý tích cực trung bình có tỷ lệ vòng quay là 65%1, nghĩa là nó bán khoảng 60% đến 70% số tài sản đó mỗi năm. Điều này là xấu vì hai lý do: 1) điều này ngụ ý những khoản lãi đáng kể từ việc bán sẽ bị đánh thuế và 2) điều này ngụ ý rằng bất kỳ khoản lãi nào cũng có bản chất ngắn hạn và do đó, phải chịu mức thuế thu nhập thông thường cao hơn. Một khoản đầu tư, có tỷ suất sinh lợi cơ bản là 7%, có thể mang lại lợi nhuận lên tới 6,17% hàng năm trong 20 năm sau thuế nếu 30% tài sản phải chịu thuế lãi vốn ngắn hạn, nhưng chỉ kiếm được 5,06% hàng năm trong 20 năm sau thuế nếu số tài sản gấp đôi (70% tài sản) phải chịu thuế lãi vốn ngắn hạn. Đó là hơn một điểm phần trăm lợi nhuận mỗi năm nếu giữ một quỹ có vòng quay cao.
Một cách khác để bảo vệ tài sản ở phía trái phiếu là mua trái phiếu đô thị, dòng thu nhập của chúng được miễn thuế thu nhập Liên bang và thường được miễn thuế ở tiểu bang hoặc đô thị nơi chúng được phát hành. Mặc dù Florida không đánh thuế thu nhập, nhưng lợi ích của việc tránh thuế Liên bang không nên bị đánh giá thấp.
1 Clements, Jonathan, “Cắt giảm thuế đầu tư của bạn,” Wall Street Journal, ngày 19 tháng 4 năm 2015
*Chứng khoán được cung cấp thông qua ValMark Securities, Inc. Thành viên FINRA/SIPC. ValMark và Koss Olinger là các thực thể riêng biệt. Dịch vụ tư vấn được cung cấp thông qua Koss-Olinger Consulting, LLC., Một cố vấn đầu tư đã đăng ký với SEC
2700-A N.W. 43rd Street, Gainesville, Florida 32606
(352) 373-3337 ∙ (352) 373-1864 Fax ∙ (800) 373-3302 Số miễn phí
The Miller Elder Law Firm Có thể Giúp Như Thế Nào
Hãy để kinh nghiệm của chúng tôi trong lĩnh vực này phục vụ bạn. Liên hệ The Miller Elder Law Firm ngay hôm nay để được tư vấn ban đầu theo số (352) 379-1900 hoặc điền vào biểu mẫu liên hệ thuận tiện của chúng tôi.