Kèk Kesyon Ak Repons Sou Planifikasyon Eritaj

“Kidonk, yon testaman vivan se fondamantalman yon dokiman, e li dwe yon dokiman. Li dwe an ekri, e li adrese twa kondisyon separe ke nou jwenn nan medsin. Premye kondisyon an se yon kondisyon terminal, e yon kondisyon terminal se fondamantalman si ou nan fen lavi ou epi doktè a dyagnostike ou ak yon kondisyon patikilye, jeneralman kansè, epi li di, ‘Ou gen X mwa pou w viv,’ e li trè definitif ke lavi ou nan fen, nan sitiyasyon sa a, ou dwe pran yon desizyon. Èske ou vle yo resisite ou pandan tan sa a? Èske ou vle idratasyon atifisyèl ak nitrisyon yo dwe opsyon pou moun ki pran desizyon pou ou retire yo? Se sa fondamantalman Pati 1 nan yon testaman vivan.

Pati 2 nan yon testaman vivan se yon kondisyon final. Kidonk, si ou nan fen lavi ou, men doktè a pa konnen kisa k ap touye ou. Petèt ou gen ensifizans kadyak, petèt fwa ou pa fonksyone byen, ren ou pa fonksyone byen. Ou malad, e ou nan fen lavi ou epi yo konnen ou nan fen lavi ou, men yo pa ka di ou kisa k ap touye ou. Sa yo rele yon kondisyon final. Ankò, kesyon an pandan tan sa a se, ‘Èske ou vle yo resisite ou? Èske ou vle lavi ou pwolonje atifisyèlman, tankou sou yon vantilatè? Èske ou vle opsyon pou sèvè sante ou a kapab retire idratasyon atifisyèl ak nitrisyon?’

Twazyèm kondisyon an se eta plant pèmanan, e se sa ki te pase Terri Schiavo. Fondamantalman, sa nou wè nan ka sa a se ke pa gen okenn aktivite nan sèvo. Kidonk, lè doktè yo di ou, ‘Pa gen okenn aktivite nan sèvo pou manman ou,’ kesyon an se, ‘Èske ou gen yon volonte vivan pou ou ka retire idratasyon atifisyèl si ou pa vle moun sa a kontinye nan eta sa a?’ Pafwa, moun kite moun sa a nan kondisyon sa a pou yon ti tan pou wè si gen rekiperasyon. Men, san yon volonte vivan, ou pa gen diskresyon pou retire idratasyon ak nitrisyon atifisyèl nan Florid. Kidonk, nou ankouraje tout moun: Gen yon volonte vivan.

“Ou ka site plis pase yon moun kòm ou sijè swen sante. Legalman, pa gen okenn entèdiksyon pou fè sa. Men, teknikman, li ka yon ti jan difisil paske si ou nonmen de moun pou yo vin sijè swen sante ou, Lè sa a, teknikman doktè a dwe pale avèk yo epi jwenn konsantman enfòme nan men yo tou de. Kisa k ap pase si yo pa dakò? Sa ka fè bagay yo difisil. Kidonk, nou anjeneral di ke ou nonmen yon sèl moun, an premye, pou yo vin sijè swen sante ou, epi answit nonmen yon moun ki ka ranplase yo pou si doktè a pa ka jwenn moun sa a oswa yo pa vle bay konsantman, Lè sa a, ou gen yon moun ki nonmen ki ka moun ki ranplase pou doktè ou pale avèk li.”

“Nou genyen nan Florid sa yo rele yon lwa pwokirasyon swen sante, e se yon lwa ki endike lòd preferans ak priyorite ke yon doktè pral pale avèk li si ou pa fin nonmen yon moun. Kidonk, pa egzanp, li pral nonmen yon gadyen an premye, answit yon mari oswa madanm, answit yon pitit. Si ou pa fè konfyans jijman mari ou oswa madanm ou oswa jijman pitit ou, ou ka vle nonmen yon lòt moun. Ou ka nonmen nenpòt moun ou vle sou fòm sijè swen sante ou. Kidonk, ou ka nonmen yon pi bon zanmi ki enfimyè e ou fè konfyans jijman li, epi moun sa a pral gen priyorite sou lis nòmal la doktè yo anjeneral swiv.”

“Pouvwa avoka se yon dokiman ki trè pisan. Nou di ke ou ta dwe siyen yon pouvwa avoka sèlman si ou fè konfyans moun ou ap nonmen 110 pousan, paske sa li fè... le pli vit ke ou siyen yon pouvwa avoka, li efikas imedyatman.

Nan Florid, nou pa gen yon pouvwa avoka ki s'ap dewoule ankò. Sa te retire an Oktòb 2011. Le pli vit ke ou siyen yon pouvwa avoka li efikas imedyatman e li bay pouvwa osi lajè oswa osi etwat jan ou bay li, men li ka trè lajè. Li ka pèmèt moun nan jere chak desizyon finansye ou ka jere.”

Kounye a nou gen yon ekzanpsyon $5.1 milyon pou objektif taks sou eritaj, e sa gen ladan tou taks sou jenerasyon k ap siksesyon ansanm ak taks sou kado. Sa sa vle di fondamantalman se pandan 2012, pandan ane sa a, nou gen koupon sa a nan men IRS la ki pèmèt nou transfere lajan swa lè nou mouri... Si ou gen $5 milyon epi ou mouri, ou ka itilize koupon ou lè ou ale pou ou kite lajan bay lòt moun san ou pa peye okenn taks sou eritaj. Menm bagay la tou si ou pral bay yon pitit pitit ou lajan oswa si ou vivan epi ou deside bay lajan ou.

Pandan 2012 nou gen bèl eksepsyon sa a nan anpil nan lòt règ planifikasyon eritaj nou te genyen nan tan lontan ki fondamantalman pèmèt nou bay lajan san nou pa peye taks sou eritaj. Nan 2013, 1ye janvye 2013, byenke pèsonn pa ka prevwa si wi ou non pral gen yon chanjman nan lwa federal nou genyen kounye a, men si pa gen okenn chanjman, si pa gen okenn nouvo lwa ki pase, lè sa a nou retounen nan yon koupon yon milyon dola, ki anpil moun pa vrèman konprann sa sa vle di.

$1 milyon nan taks federal sou eritaj ou. Sa ta gen ladan IRA yo– anpil moun panse IRA yo eskli; yo pa– asirans lavi– asirans lavi enkli nan $1 milyon– ak pwopriyete kay ou. Twa bagay sa yo se manti moun yo genyen. Yo kwè bagay sa yo pa t ap enkli nan kalkil taks federal sou eritaj ou, men yo enkli.

Lè ou panse ak, ‘Oke, mwen gen $500,000 ak asirans lavi, mwen gen yon kay vo $250,000, mwen gen machin, mwen gen yon IRA vo $150,000,’ ou rive nan nivo yon milyon dola. Kisa ki rive apre ou rive nan nivo yon milyon dola sa a epi ou mouri? Ou mouri, kay ou, tout lòt bagay sa yo nan non ou, ou gen $1.5 milyon nan byen. Lè ou mouri epi ou ale nan kontwa kesye IRS la epi ou ba yo koupon yon milyon dola ou, ou pral oblije ekri yo yon chèk tou paske $500,000 sa a ki depase $1 milyon an pral takse nan yon pousantaj, epi nou pa konnen ki sa li pral ye, men li gen anpil chans pou l ant 45 ak 55 pousan. Ou ap pale de remèt IRS la yon chèk pou $300,000 anplis. Ou jis pran asirans lavi ou epi ou koupe l an mwatye.

Planifikasyon eritaj. Lè ou fè planifikasyon ki baze sou trust, ou ka fè anpil bagay pou ede tèt ou vrèman minimize montan ki taksab la. Kliyan ki gen gwo byen nan 2012– epi li ap vin ta; mwen pa konnen ki lè ou ap gade videyo sa a– men si ou kapab fè planifikasyon taks sou eritaj nan 2012, fè yon kado se yon bon fason pou asire ou sekirize montan ou genyen pou bay yon lòt moun. Ou ka fè sa lè ou fè yon trust irrévocable. Ou ka tou senpleman bay moun lajan.

Gen kèk estrateji k ap itilize kote yon mari ak yon madanm kreye trust kote yo gen benefisyè ki se youn lòt, men de trust sa yo trè diferan youn ak lòt. Yo fè yo nan diferan moman, yo gen dispozisyon diferan pou distribisyon men yo pèmèt revni koule youn bay lòt epi konsa yo pwofite kantite ekolaj taks kado sa a ki $5 milyon. Sa a se yon nivo byen yon ti jan wo, epi moun yo dwe trè konfòtab ak kèk nan dezavantaj yo konsènan kalite planifikasyon eritaj sa a. Si ou reyèlman vle pa peye taks sou eritaj, ane sa a se pou ou fè l', epi gen anpil estrateji nou ka itilize pou elimine taks sou eritaj.

Taks sou eritaj se sèl taks nou genyen ki opsyonèl. Nou ka itilize planifikasyon graf. Nou ka itilize yon bagay yo rele ILET oubyen yon trust asirans lavi ki pa ka revoke. Si nou gen $1.5 milyon nan byen ak $500,000 nan pwosedi asirans lavi, sa ou fè fondamantalman se ou pran $500,000 sa a nan asirans lavi epi ou kreye yon antite separe ki vin posede polis asirans lavi sa a. Trust la li menm vin pwopriyetè polis la. Li retire l nan eritaj ou epi l mete l nan trust eritaj sa a.

Koulye a, ou gen sèlman $1 milyon nan byen, kidonk lè ou mouri, trust asirans lavi sa a vin pwòp antite separe li epi li pa takse, kidonk ou jis sove tèt ou $250,000 oubyen $300,000 selon si ou se nan 45 ou 55. Ou sove tèt ou yon kantite lajan taks ki enpòtan anpil lè ou fè bagay senp sa a, jis pran tit asirans lavi sa a epi mete l nan yon trust asirans lavi ki pa ka revoke.”

“Testaman vivan an se fondamantalman yon dokiman, epi li dwe yon dokiman. Li dwe an ekri. Fondamantalman, li la pou di, ‘Si mwen pa ka pran desizyon pou tèt mwen epi mwen nan fen lavi mwen oubyen mwen nan yon eta vejetatif pèmanan, mwen vle moun mwen deziyen pou swen sante mwen, kèlkeswa moun ki pran desizyon medikal sa a, gen otorite pou fè sa, pou fè sa, pou fè sa.’ Se sa yon testaman vivan ye; yon dokiman ki trè enpòtan.

Aktyèlman, nou bay yon fòm testaman vivan sou sit entènèt nou an. Li ka telechaje. Nou vle tout moun genyen l. Li gratis. Pran l. Patage l ak zanmi ak fanmi ou. Asire w moun yo konnen ki sa ou vle. Asire w lè ou gade l, li reflete sa ou vle. Li gen tout bagay ladan l. Petèt gen bagay ou vle retire. Gen yon testaman vivan ki tèlman enpòtan ke nou menm nan Miller Elder Law Firm santi nou ta dwe tout moun genyen l, donk ou lib pou pran l.”

“Yon direktiv avanse se yon dokiman kote ou di doktè yo oswa moun ou renmen yo davans kijan ou vle kò ou trete nan fen lavi ou. Pa egzanp, yon testaman vivan se yon dokiman ki di swa, ‘Mwen vle kò mwen trete nèt. Mwen vle yon tib manje. Mwen vle yon machin pou respire pou mwen, e mwen vle yon machin pou ponpe kè mwen lè mwen malad terminalman oswa nan etap fen lavi,’ oubyen ‘Mwen pa vle bagay sa yo.’”

Ou ka di doktè ou davans si ou vle tretman sa a oswa ou pa, epi lè sa a se yon dokiman ki valab, ki mare, epi doktè ou ap oblije respekte li. Si li fin egzekite nèt e moun ou renmen yo montre li bay doktè a, y ap trete kò ou jan ou vle yo trete l oswa yo pa trete l.”

“Swen repoze se pou yon moun ki se yon moun k ap bay swen e ki bay swen pou yon moun pandan lontan, lontan. Li ka rive moun nan nan fen lavi li, oubyen li ka gen yon blesi oswa yon maladi ki dire plizyè ane. Nou ka mande swen repoze pou moun k ap bay swen an paske li bezwen yon ti repo. Si ou se yon moun k ap bay swen, esperans lavi ou diminye akòz estres ak tòti w ap pase nan bay swen pou yon moun.

Swen repoze trè enpòtan pou moun k ap bay swen yo genyen. Si w ap pran swen yon moun ki gen alzayme, e ou ka jwenn yon moun pou ba ou yon ti repo pou kèk èdtan, se byen, pran l. Si ou ka jwenn yon moun pou ba ou yon ti repo pou kèk jou, se pi bon toujou. Men, asire w ou pran swen tèt ou kòm moun k ap bay swen an pou ou ka pran swen moun ki bezwen swen ou an.”

“Nou di, toutotan ou fè moun nan konfyans 110 pousan, ou ta dwe gen yon lèt pouvwa avoka paske yon moun ka bezwen peye bòdwo ou si ou nan lopital; yon moun ka bezwen vann kay ou lè ou vin pi gran pou yo ka bay moun k ap bay swen yo lajan pou yo antre; tout bagay sa yo. Si ou pa gen yon moun ou fè konfyans, nou rekòmande pou ou pa siyen lèt pouvwa avoka a.”

“Gen tout kalite trust. Yon trust se jis yon dokiman. Se yon seri enstriksyon fondamantalman ki di, ‘Mwen pral pran lajan mwen e mwen pral kenbe l.’ Trustee a se moun ki kenbe lajan an epi ki swiv nenpòt direksyon ki nan trust la.

Gen trust ki ka anile kote ou ka mete lajan nan trust la kounye a epi apre sa chanje lide ou epi retire l. Sa rive souvan. Moun yo vle lajan yo nan trust epi yon moun jere l lè yo vin pa kapab epi apre sa dirije kote lajan an pral ale lè yo mouri.

Gen trust ki pa ka anile kote yon fwa ou mete lajan an, ou pa ka jwenn li tounen. Sa se yon kado konplè pou bi IRS e pafwa moun ap fè sa pou rezon planifikasyon taks leta.

Genyen tou trust espesyal pou moun ki gen bezwen espesyal kote nou ka mete yon trust espesyal pou yon moun ki enfim, swa lè yo itilize pwòp lajan yo oubyen lajan yon manm fanmi yo, epi toujou pèmèt moun sa a kalifye pou resevwa benefis gouvènman an, men tou resevwa benefis lajan ki nan trust la pou amelyore kalite lavi yo.

Genyen tout kalite kalite trust tou depan de sitiyasyon ou ak sa ki objektif ak bezwen ou yo.”

“Genyen tou trust espesyal pou moun ki gen bezwen espesyal kote nou ka mete yon trust espesyal pou yon moun ki enfim, swa lè yo itilize pwòp lajan yo oubyen lajan yon manm fanmi yo, epi toujou pèmèt moun sa a kalifye pou resevwa benefis gouvènman an men tou resevwa benefis lajan ki nan trust la pou amelyore kalite lavi yo.”

“Genyen trust revokab kote ou ka mete lajan nan trust la kounye a epi apre sa chanje lide ou epi retire li. Anpil fwa sa rive. Moun yo vle lajan yo nan trust epi pou yon moun jere li lè yo vin pa ka okipe tèt yo epi apre sa dirije kote lajan an pral ale lè yo mouri.”

“Genyen trust irevokab kote, yon fwa ou mete lajan an ladan l, ou pa ka jwenn li tounen. Se yon kado konplè pou bi IRS, epi pafwa moun ap fè sa pou rezon planifikasyon taks sou byen yo.”

Kòman Konteste Yon Testaman Fonksyone?

Èske Li Posib Pou Konteste Yon Testaman?

Pafwa, benefisyè yon testaman ka santi yo mal jere byen moun yo te renmen an. Ki opsyon moun genyen nan sitiyasyon sa a? Avoka lwa aje Gainesville, avoka lwa aje Gainesville, Shannon Miller, esplike konsèp konteste yon testaman.

Èske Yon Testaman Ka Konteste, Epi Pa Kiyès?

Èske Mwen Ka Konteste Yon Testaman?

Avoka lwa aje Gainesville, Shannon Miller, diskite sou pwosesis konteste yon testaman—legalman objeksyon bay validite yon testaman—epi kiyès ki nan pozisyon pou fè sa.

“Kontestasyon testaman yo ka fèt tou pa òganizasyon charitab ki te resevwa yon bagay nan yon testaman. Yo se yon benefisyè. Menm si ou se yon charite oubyen yo te ba ou yon bagay espesifikman nan yon testaman, ou ka konteste yon testaman swa pa administrasyon li oubyen pa fason li te ekri a, sa vle di pou teste si wi ou non se yon testaman valab.”

Èske Trust Yo Ka Konteste?

Kijan Mwen Ka Konteste Yon Trust?

Konteste yon trust se yon opsyon, pou moun ki santi byen moun yo renmen yo pa jere byen, oubyen pou moun ki kwè moun ki mouri a pa t nan bon eta mantal pou pran okenn desizyon sou byen yo lè yo te fè testaman oubyen trust la. Avoka espesyalis nan lwa granmoun aje nan Gainesville Shannon Miller esplike nan videyo sa a kijan konteste yon trust fonksyone.

Konteste Yon Trust Yon Moun Ki Toujou Vivan

Si moun ou renmen an toujou vivan, èske ou ka konteste trust oubyen testaman l? Ki opsyon ou genyen, si ou santi fanmi ou pa pran bon desizyon? Avoka espesyalis nan lwa granmoun aje nan Gainesville Shannon Miller esplike pwosesis konteste yon trust nan sitiyasyon sa a.

Kijan Yon Entèval Likid Èd Nan Planifikasyon Eritaj?

Lè w ap planifye byen ou yo, ou ka vle pran mezi pou anpeche yon kontèste testaman. Yon konsèy avoka espesyalis nan lwa granmoun aje nan Gainesville Shannon Miller bay se pou w tann jiskaske yon “entèval likid” pou w chita planifye. Sa vle di asire w ke ou nan yon eta mantal klè, vijilan – epi ou konprann nèt epi ou ka defann desizyon w ap pran yo.

“Yon entèval likid, ki vle di yo gen yon peryòd kote yo ka konprann mwen epi yo ka pran desizyon sa yo. Se vrèman yon evalyasyon sou si yo konprann valè byen yo ak sa y ap bay yo.”

Apre sa, pran enfòmasyon sa yo epi ale wè yon lòt avoka lalwa pou asire ke dwa ou yo pwoteje. Vrèman enpòtan pou ou fè sa trè vit. Nan pratik nou an, ansanm ak anpil lòt avoka lalwa granmoun aje ki pratike nan zòn sa a, nòmalman premye konsiltasyon inisyal la gratis. Ou gen yon kalite apèsi gratis sou, “Èske ou gen yon ka?” Lè ou resevwa avi kreditè sa a oswa avi administrasyon, trè enpòtan pou ou jwenn yon moun trè vit pou ede ou konprann ki sa dwa ou yo ye, asire ou pa abandone okenn nan kapasite ou pou depoze yon kalite objeksyon.”

Sa yo ta dwe kreditè potansyèl nan ka a, epi kòm reprezantan pèsonèl, mwen ta gen yon devwa pou voye yon avi fizik bay kreditè yo, ba yo, di, ‘Ey, ou gen 30 jou pou depoze yon reklamasyon nan byen imobilye a.’ Yon fwa mwen fè sa epi yon fwa mwen pibliye nan jounal la, lè sa a peryòd reklamasyon an fini. Apre pwen sa a, si mwen te fè travay mwen oswa mwen te voye tout avi sa yo avèk dilijans, fè bagay mwen yo nan jounal la, Lè sa a, reklamasyon kreditè yo ka anile.

Apre tan sa a, si ou te fè travay ou byen, ou te fè yon rechèch dilijan, ou te voye lèt kreditè ou yo, ou te pibliye nan jounal la, Lè sa a, pòt la fèmen epi kreditè yo pa ka tounen pita epi di, ‘Ey, mwen te dwe $100,000. Mwen pa t fè yon reklamasyon nan byen imobilye a.’ Si ou te fè travay ou byen, reklamasyon sa a soti nan kreditè sa a ka anile.”

“Yon fwa m pibliye nan jounal la, lè sa a peryòd reklamasyon an fini. Apre pwen sa a, si m te fè travay mwen kote m te byen voye tout notifikasyon sa yo, fè bagay mwen yo nan jounal la, Lè sa a, reklamasyon sa yo ki soti nan kreditè yo ka abandone. Apre tan sa a, si w te fè travay ou byen—ou te chèche byen, ou te voye lèt kreditè w la, ou te pibliye nan jounal la—Lè sa a, pòt la fèmen, epi kreditè yo pa ka tounen pita epi di, ‘Ey, yo te dwe m 100,000 dola. Mwen pa t fè yon reklamasyon nan byen yo.’ Si w te fè travay ou byen, reklamasyon sa a ki soti nan kreditè sa a ka elimine.”

Pi enpòtan toujou, ke ou gen yon manda dirab ak yon deziyasyon desèkretè swen sante, paske si ou vin enfim, epi yon moun bezwen pran desizyon pou ou—epi ou ta prefere ke moun sa a ki se patnè lavi ou pran desizyon sa yo pou ou—anba règ yo nan Florid kounye a, ou dwe gen yon manda dirab oswa yon deziyasyon de sèkretè swen sante. Ou ta dwe gen yon testaman pou bay kalite benefis sa yo oswa kontwòl moun sa a.”

“Vrèman tan kritik pou gen yonplan byense, premye a tout, si ou gen pitit. Li trè enpòtan pou ou menm ak madanm ou, oswa menm si ou divòse, pou gen yon akò konsènan ki moun ki ta gadyen an oswa ki ta pran swen pitit ou yo apre ou mouri. Epitou, li vrèman enpòtan ke lè ou gen pitit, ou kreye yon kalite fason pou yo ka jwenn aksè nan lajan ou apre lanmò ou.

Nou te pale sou gadyen, ak sa k ap pase si ou mouri san yon testaman, epi ou gen pitit, se byen ou yo ki pral bay pitit ou yo ki pral antre nan yon gad. Lè sa a, ou dwe depoze yon bagay nan tribinal la. Jij la fini vin moun ki kontwole lajan sa yo.
Si sè ou a se moun k ap okipe yo, epi sè ou a vle depanse lajan pou voye timoun sa a nan kan, yo dwe ale frape nan pòt tribinal la epi mande jij la lajan. Lè sa a, jij la ap deside, ‘Oke, wi, mwen panse se yon bon lide oubyen non, mwen pa panse se yon bon lide.’ Sa koute anpil lajan paske ou dwe gen yon avoka ki reprezante ou konsa. Nou panse gen yon plan byen ki ta gen ladan yon kalite trust tèstamantè, swa andedan yon testaman oubyen jis yon trust regilye ki kanpe pou kont li, bay yon fason pou nou evite pwosesis gad, epi li pèmèt ou deside kiyès ou vle pou l vin kontwole, olye ke tribinal la.

Si ou di, ‘Oke, sè m nan pral moun k ap okipe pitit mwen yo. Frè m, sepandan, pral moun k ap jere trust tèstamantè mwen an ki deside lè lajan an ka itilize pou kan lete epi ede okipe pitit sa yo.’”

“Yon ‘avètisman bay kreditè yo’ se aktyèlman yon fòmilè ofisyèl ki apwouve pa Florida Bar la ke si mwen te yon reprezantan pèsonèl nan yon ester oswa egzekitè a–nou rele yo reprezantan pèsonèl kounye a–si mwen te reprezantan pèsonèl nan yon ester, mwen ta renmen asire mwen avèti tout kreditè posib yo. Mwen dwe fè yon rechèch dilijan pou mwen wè ki kreditè ki la. Si mwen konnen mwen resevwa lapòs, epi mwen ap gade bagay Papa m yo, epi mwen wè gen yon bòdwo lopital oswa yo te gen Medicare, nou vle asire nou avèti Medicare, epi asire yo pa gen yon reklamasyon. Sa yo ta kreditè posib nan ka a epi kòm reprezantan pèsonèl mwen ta gen yon devwa pou voye yon avètisman fizik bay kreditè yo ki di, “Ey, ou gen 30 jou pou depoze yon reklamasyon nan ester la.” Kounye a, yon fwa mwen fè sa epi yon fwa mwen pibliye nan jounal la, Lè sa a, peryòd reklamasyon an fini. Apre pwen sa a, si mwen te fè travay mwen kote mwen te voye tout avètisman sa yo avèk dilijans, fè bagay mwen yo nan jounal la, Lè sa a, reklamasyon kreditè sa yo ka refize.”

“Anvan sa, nou te konn di, ‘Ou bezwen mete ajou plan ester ou a chak sètan ane.’ Kounye a, sa vrèman depann de chanjman ki ap fèt swa nan lejislati a, sou nivo federal la; sa depann tou de gwosè ester ou. Sa nou genyen nan biwo nou yo se aktyèlman tankou yon pwogram asirans planifikasyon ester. Nou rele l pwogram antretyen nou an. Fondamantalman sa mande, kòm yon pati nan pwogram antretyen an, nou oblije mete ajou plan ester ou chak de zan. Nou mete w sou kalandriye a chak de zan pou w vini epi mete ajou plan ester sa a toutotan ou nan pwogram asirans/antretyen sa a.

Fondamantalman, si ou Lè sa a, nenpòt ki lè deside ou bezwen mete ajou plan ou, si ou vle mete ajou trust ou oswa si ou bezwen finanse byen adisyonèl nan plan ki baze sou trust ou a-nou pral fè sa gratis. Chak ane, nou voye tou sa yo rele ‘lis byen nou an,’ epi fondamantalman se tout byen ou yo ke nou genyen epi ke nou konnen ki tit nan trust ou. Lè sa a, nou asire ke pa gen okenn chanjman nan sa, kidonk chak ane ou pral gade l epi di, ‘Oh, mwen te achte yon nouvo machin,’ oswa ‘Nou te achte pwopriyete sou plaj la,’ oswa nenpòt bagay; ‘Nou te vann sa oswa sa.’ Nou asire nou gen tout bagay byen finanse. Si ou mouri, tout bagay pral pase jan li ta dwe pase atravè plan ki baze sou trust ou.”

“Sa nou genyen nan biwo nou yo aktyèlman sanble ak yon pwogram asirans planifikasyon byen. Nou rele l pwogram antretyen nou an. Fondamantalman, sa mande... kòm yon pati nan pwogram antretyen an, nou oblije mete plan byen w ajou chak dezan. Nou mete w sou kalandriye a chak dezan pou w vini epi mete plan byen sa a ajou toutotan w nan pwogram asirans/antretyen sa a. Fondamantalman, si w deside nenpòt ki lè ou bezwen mete plan w ajou, si w vle mete trust ou ajou oswa si w bezwen ajoute byen nan plan ki baze sou trust ou a, nou pral fè sa gratis.”

“Anpil fwa nou resevwa yon apèl nan men yon kliyan ki di, ‘Mwen konnen yo te depoze testaman an, e yo pa peye m depi twa mwa.’ Ou ka rele nou epi n ap di w sa pwobableman pa twò lontan nan yon ka pwobasyon. Anjeneral, yon pwobasyon ap dire ant yon ane ak de ane selon jan byen yo difisil oswa konplike. N ap di w si w gen yon bon ka, epi n ap di w si w gen yon move ka, men nou ka ede w si w se youn nan benefisyè sa yo ki petèt pa t resevwa yon distribisyon alè oswa ki pa kwè byen yo te jere kòmsadwa.”

“Kondisyon terminal la se fondamantalman si w nan fen lavi w, epi doktè a dyagnostike w ak yon kondisyon espesifik, anjeneral kansè, epi li di, ‘Ou gen X mwa pou w viv,’ epi li trè klè ke lavi w fini. Nan sitiyasyon sa a, ou dwe pran yon desizyon. Èske w vle yo réanime w pandan tan sa a? Èske w vle idratasyon atifisyèl ak nitrisyon yo dwe opsyon pou moun ki pran desizyon pou w retire yo? Sa a se fondamantalman Pati I nan yon testaman viv.”

“Yon testaman viv se fondamantalman yon dokiman, epi li dwe yon dokiman. Li dwe an ekri, epi li adrese twa kondisyon separe ke nou jwenn nan medsin.

Premye kondisyon an se yon kondisyon terminal, epi yon kondisyon terminal se fondamantalman si w nan fen lavi w, epi doktè a dyagnostike w ak yon kondisyon espesifik, anjeneral kansè, epi li di w gen ‘X’ kantite mwa pou w viv, epi li trè klè ke lavi w fini. Nan sitiyasyon sa a, ou dwe pran yon desizyon. Èske w vle yo réanime w pandan tan sa a? Èske w vle idratasyon atifisyèl ak nitrisyon yo dwe opsyon pou moun ki pran desizyon pou w retire yo? Sa a se fondamantalman Pati I nan yon testaman viv.

Pati II nan yon volonte vivan se yon kondisyon final. Si ou nan fen lavi ou, men doktè a pa konnen kisa k ap touye ou. Petèt ou gen ensifizans kadyak. Petèt fwa ou pa fonksyone byen. Ren ou yo pa fonksyone byen. Ou malad, epi ou nan fen lavi ou, epi yo konnen ou nan fen lavi ou, men yo pa ka di ou kisa k ap touye ou. Sa yo rele yon kondisyon final epi ankò, kesyon an pandan tan sa a se: Èske ou vle yo resisite ou? Èske ou vle lavi ou pwolonje atifisyèlman, tankou sou yon vantilatè? Èske ou vle gen opsyon pou moun ki otorize swen sante ou a ka retire idratasyon ak nitrisyon atifisyèl?

Twazyèm kondisyon an se yon eta vejetatif pèsistan, epi sa se sitiyasyon Terri Schiavo, epi fondamantalman, sa nou wè nan ka sa a se ke pa gen okenn aktivite nan sèvo. Lè doktè yo di ou pa gen okenn aktivite nan sèvo pou manman ou, kesyon an se: Èske ou gen yon volonte vivan pou ou ka retire idratasyon atifisyèl si ou pa vle moun sa a kontinye nan eta sa a, epi pafwa moun kite moun sa a nan kondisyon sa a pou yon ti tan pou wè si gen rekiperasyon, men san yon volonte vivan, ou pa gen diskresyon pou retire idratasyon ak nitrisyon atifisyèl nan Florid. Nou ankouraje tout moun pou yo gen yon volonte vivan.

Kouman yon Kondisyon Final Afekte Planifikasyon Eritaj mwen an oswa Testaman mwen?

Ki sa ki yon kondisyon final, epi kijan li ka chanje plan ou yo?

Yon kondisyon final, jan lalwa defini li, se yon maladi oswa yon blesi ki pa gen okenn atant reyèl pou rekiperasyon. Nan sitiyasyon sa a, avoka lwa granmoun aje Gainesville Shannon Miller konseye, planifikasyon eritaj ak redaksyon yon testaman vin pi plis nan yon priyorite. Men, ki moun ou ka vire pou èd nan pwosesis sa a?

“Twazyèm kondisyon an se yon eta vejetatif pèsistan, epi sa se sitiyasyon Terri Schiavo. Fondamantalman, sa nou wè nan ka sa a se ke pa gen okenn aktivite nan sèvo. Lè doktè yo di ou pa gen okenn aktivite nan sèvo pou manman ou, kesyon an se: Èske ou gen yon volonte vivan pou ou ka retire idratasyon atifisyèl si ou pa vle moun sa a kontinye nan eta sa a? Pafwa, moun kite moun sa a nan kondisyon sa a pou yon ti tan pou wè si gen rekiperasyon, men san yon volonte vivan, ou pa gen diskresyon pou retire idratasyon ak nitrisyon atifisyèl nan Florid.”

“Kounye a, sa ki inik se ke nou gen yon ekzanpsyon $5.1 milyon pou objektif taks sou eritaj. Sa gen ladan tou taks sou jenerasyon-sote ansanm ak taks sou kado. Sa vle di nou gen yon koupon sa a nan IRS la ki pèmèt nou transfere lajan, swa pa mwayen lanmò — si ou gen $5 milyon epi ou mouri, ou ka itilize koupon ou lè ou ale, pou kite lajan bay lòt moun san ou pa peye okenn taks sou eritaj. Menm bagay la tou si ou pral bay yon pitit pitit lajan, oswa si ou vivan epi ou deside bay lajan ou.”

“Nan montan milyon dola taks sou eritaj federal ou a, sa ta gen ladan IRAs. Anpil moun panse IRA yo eskli. Yo pa. Asirans lavi enkli nan milyon dola sa a ak pwopriyete kay ou. Twa bagay sa yo se myt moun genyen. Yo kwè bagay sa yo pa ta dwe enkli nan kalkil taks sou eritaj federal ou a, men yo ye.”

“Taks sou eritaj yo se sèl taks nou genyen ki opsyonèl. Ou pa oblije peye taks sou eritaj, kèlkeswa kantite lajan ou genyen Ozetazini. Genyen fason ak estrateji, nou ka itilize plan GRAP, nou ka itilize tout kalite bagay, ILIT.

Si nou sa nou te fè nan senaryo mwen jis pale de la, kote nou gen $1.5 milyon nan byen, epi nou gen $500,000 kòm pwodwi asirans lavi, youn nan estrateji ki trè fasil pou fè epi fasil pou mete kanpe se yon bagay yo rele yon ILIT, oswa yon trust asirans lavi ki irevokab. Sa ou fè fondamantalman se ou pran $500,000 sa a nan asirans lavi epi ou kreye yon antite separe ki vin posede polis asirans lavi sa a, kidonk trust la t ap vin pwopriyetè polis la. Li retire li nan eritaj ou epi li mete l nan eritaj trust sa a. Koulye a ou gen sèlman yon milyon dola nan byen, kidonk lè ou mouri, trust asirans lavi sa a vin pwòp antite separe li epi li pa takse.

Ou gentan sove tèt ou $250,000 oswa $300,000, selon si ou nan 45 oswa nan 55. Ou gentan sove tèt ou yon kantite lajan taks ki enpòtan anpil lè ou fè bagay senp sa a, jis pran tit asirans lavi sa a epi mete l nan yon trust asirans lavi ki irevokab.”

“Youn nan estrateji ki trè fasil pou fè ak fasil pou mete kanpe se sa yo rele yon ILIT oubyen yon trust lavi asirans ki pa ka revoke. Sa ou fè fondamantalman se ou pran sa $500,000 vo asirans lavi a, epi ou kreye yon antite separe ki vin posede polis asirans lavi sa a. Trust la li menm vin pwopriyetè polis la. Li retire l nan byen ki pou ou yo epi li mete l nan byen ki pou trust la. Kounye a ou gen yon milyon dola sèlman nan byen, donk lè ou mouri, trust lavi asirans sa a vin pwòp antite separe pa l epi yo pa takse l. Ou sove tèt ou yon kantite taks ki enpòtan anpil lè ou fè bagay senp sa a, jis pran tit asirans lavi sa a epi mete l nan yon trust lavi asirans ki pa ka revoke.”